"해외주식 증여하면 양도세 안 내도 된다?" 요즘 이런 얘기 많이 들으셨죠? 과연 진짜일까요?
안녕하세요! 요즘 주식투자하시는 분들 사이에서 '해외주식 증여'와 관련된 이야기가 많이 들리더라고요. 특히 부부간, 가족 간 계좌 이동이 세금 문제랑 얽히면서 정말 복잡하게 느껴지실 수밖에 없죠. 저도 실제로 남편 명의의 마이너스 해외주식을 제 계좌로 옮기는 걸 고민하다가 국세청 전화도 여러 번 하고, 세무사 상담도 받아본 경험이 있어요. 오늘은 그 과정을 정리해 드리면서, 여러분이 놓치기 쉬운 포인트들까지 함께 알려드릴게요.
목차
해외주식 증여, 어떤 경우에 해당될까?
보통 ‘증여’라고 하면 부동산이나 현금을 떠올리지만, 해외주식도 누군가에게 무상으로 이전한다면 그것은 증여로 봅니다. 예를 들어 남편 계좌에 있는 해외주식을 부인의 계좌로 옮기는 경우, 돈을 주고받지 않더라도 국세청은 이를 ‘증여’로 판단할 수 있어요. 특히 요즘은 금융정보 자동전송 시스템이 정교해져서 계좌 간 이동도 빼놓지 않고 들여다본다고 하니, 꼼꼼한 세무 확인이 필요합니다.
부부 간 주식 이동, 증여세는 어떻게?
부부간의 주식 이동은 기본적으로 증여로 간주되며,
10년간 6억 원까지는 비과세
입니다. 하지만 금액과 상관없이 증여세 신고는
반드시 해야 해요. 아래 표는 부부간 증여세 신고 조건과 주요 요건을 정리한 거예요.
[홈택스 (수증자 명의 로그인) > 전체메뉴 > 세금신고 > 증여세 신고 > 일반증여신고 > 정기신고] 순으로 신고가능합니다.
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 증여로 간주 여부 | 계좌 간 무상 이동 시 증여로 판단 |
| 비과세 한도 | 10년간 6억 원 |
| 신고 여부 | 신고 의무 있음 (세금이 없어도) |
양도소득세 절세 전략, 이거 주의하세요
간혹 손해 보고 있는 해외주식을 가족에게 증여한 뒤, 손실을 이전해서 양도소득세를 줄이려는 전략을 쓰시기도 해요. 그런데 이 방법, 이제는 꽤 위험합니다. 국세청은 2024년부터 절세 목적의 단기 증여를 집중 모니터링하고 있거든요. 특히 1년 안에 다시 매도하게 되면, 취득가액 계산 방식이 달라지면서 예상보다 많은 세금을 낼 수도 있어요.
- 손해 보고 있는 종목을 배우자에게 증여
- 증여받은 사람이 곧바로 매도
- 국세청은 이걸 '절세 목적의 편법'으로 판단
증여 후 1년 안에 팔면 세금 폭탄?
많은 분들이 헷갈려하시는 부분 중 하나죠. 해외주식을 증여받은 뒤 1년 내에 매도하면, 증여자의 취득가액이 아닌 수증자의 취득가액으로 양도소득세가 계산돼요. 즉, 손실 이전 효과는 사라지고 세금이 더 나올 수 있다는 말이죠.
절세 전략이라면,
최소 1년은 보유
한 후 매도하는 게 안전한 선택입니다.
증여세 신고, 꼭 해야 할까?
2024년 이후 세무조사가 더 강화되면서, 증여세 신고 누락에 대한 리스크가 커졌습니다. 금액이 면세 범위(부부 간 6억 원) 이하라 해도 신고는 반드시 필요해요. 아래 표는 증여세 신고 요약이에요.
| 항목 | 설명 |
|---|---|
| 신고 대상 | 증여자 → 수증자 간 모든 무상 이전 |
| 비과세 한도 | 부부 간 6억 원 (10년 기준) |
| 신고 방법 | 홈택스 전자신고 또는 세무사 대행 |
실제 사례로 보는 절세 실패와 성공
얼마 전 지인 한 분이 남편이 물린 해외주식을 본인 계좌로 옮기고, 2개월 뒤 팔았어요. 그런데 알고 보니 수증자의 취득가액 기준으로 양도소득세가 계산되면서 오히려 세금이 더 나왔다고 하더라고요. 반면, 저는 똑같은 상황에서 1년 넘게 들고 있다가 매도했는데, 증여자의 취득가액 기준으로 계산되며 절세 효과를 제대로 봤습니다.
- 증여 후 바로 매도 → 취득가액 리셋, 세금 증가
- 1년 보유 후 매도 → 절세 가능
- 금액 상관없이 반드시 증여세 신고 필요
네, 금전 거래 없이 주식을 타인 명의로 이동하면 원칙적으로 증여로 간주됩니다.
네. 증여세가 면세되더라도, 2024년 이후엔 금융추적이 강화되어 신고하지 않으면 가산세 부과 대상이 됩니다.
증여 후 1년 이내 매도 시, 수증자의 취득가액으로 세금이 계산되어 손실 이전 효과가 사라지기 때문입니다.
10년 동안 6억 원까지는 증여세가 과세되지 않습니다. 단, 신고는 필수입니다.
국세청 홈택스 또는 세무대리인을 통해 전자신고할 수 있습니다. 증권사에서 무료 신고해 주는 곳도 있으니 거래 증권사에 문의하세요.
1년 이상 보유 후 매도, 증여 시점의 시가 파악, 신고 타이밍 체크가 중요합니다. 전문가 상담도 추천드려요.
해외주식 증여와 양도소득세, 말만 들어도 머리가 복잡해지죠. 하지만 이렇게 하나씩 정리해 보면 꽤 명확해집니다. 저도 처음엔 국세청 용어들에 질려버릴 뻔했는데, 실제 신고까지 해보니 생각보다 체계적이더라고요. 여러분도 꼭 전문가의 손을 빌리지 않더라도, 기본 개념만 잘 이해하면 충분히 절세 전략을 세울 수 있습니다.